袁春林：以投資控制為主線的全過程工程咨詢在EPC工程總承包中的應(yīng)用研究

據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，目前我國工程總承包產(chǎn)值占建筑業(yè)產(chǎn)值的10%左右，隨著房屋建筑與市政工程領(lǐng)域工程總承包業(yè)務(wù)的全面推廣，工程總承包業(yè)務(wù)產(chǎn)值比例不斷擴(kuò)大。

但是，目前我國工程總承包業(yè)務(wù)在實(shí)施過程中工程總承包模式的不合理利用、發(fā)包人要求不明確、工程范圍不明確等一系列問題，本文擬通過對工程總承包工程實(shí)踐過程中的典型問題深度剖析，提出適應(yīng)于工程總承包的以投資控制為主線的全過程工程咨詢體系與全過程工程咨詢管控重點(diǎn)，以期為工程總承包的健康、持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

02  工程總承包工程實(shí)踐

典型問題剖析

工程總承包工程實(shí)踐典型問題概括來說就是，三個不合理，兩個不明確，一個不匹配：

即工程總承包模式的不合理，發(fā)承包階段的不合理，咨詢單位能力結(jié)構(gòu)不合理，招標(biāo)發(fā)包人要求不明確，工程范圍不明確，合同計價模式不匹配。

具體情況如下：

 2.1 工程總承包模式的不合理

EPC工程總承包模式適用于建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、功能需求明確的項目，EPC工程總承包區(qū)別于施工總承包最大的一個特點(diǎn)就是EPC工程總承包應(yīng)在項目前期充分研究項目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、功能需求，并以此為基礎(chǔ) 合理確定工程總承包合同總價。

但是，在EPC工程總承包實(shí)踐過程中往往從工期角度對采用新技術(shù)、新工藝，建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、功能需求不明確的項目實(shí)施EPC工程總承包模式，從而為工程總承包的實(shí)施帶來投資控制和項目管理風(fēng)險，對項目的順利實(shí)施形成障礙。

2.2 發(fā)承包階段的不合理

EPC工程總承包在可研未批復(fù)、方案未確定或可研已批復(fù)但勘察資料不明的情況下進(jìn)行招標(biāo)，由于方案的不穩(wěn)定，投資的不確定，勘察的不明確，可能給EPC工程總承包帶來風(fēng)險，從而失去EPC工程總承包的初衷和意義。

以某辦公樓項目為例，該項目采用工程總承包模式進(jìn)行建設(shè)，招標(biāo)階段為可行性研究批復(fù)后，合同計價模式為總價模式，工程總承包范圍包括勘察、設(shè)計、施工，合同約定地質(zhì)風(fēng)險由承包人承擔(dān)，在該項目實(shí)施過程中，承包人發(fā)現(xiàn)本項目地質(zhì)情況很差，其樁基長度遠(yuǎn)超過其投標(biāo)時根據(jù)周邊地塊地質(zhì)情況考慮的樁基長度，樁基超深導(dǎo)致樁基單方造價由100元/平米增加到200元/平米，其樁基超深增加費(fèi)用遠(yuǎn)超過承包人承受范圍，導(dǎo)致該項目由于樁基超深原因甲乙雙方圍繞項目產(chǎn)生爭議而影響項目的順利實(shí)施。

2.3 咨詢單位咨詢能力結(jié)構(gòu)不合理

EPC工程總承包建設(shè)模式下，工程建設(shè)主體由傳統(tǒng)施工總承包模式下的五方責(zé)任主體（建設(shè)單位、勘察單 位、設(shè)計單位、監(jiān)理單位、施工單位）轉(zhuǎn)變?yōu)槿截?zé)任主體（建設(shè)單位、全過程工程咨詢單位、工程總承包單 位），工程總承包模式下的三方責(zé)任主體中的全過程工程咨詢單位承載在項目建設(shè)的設(shè)計咨詢、招標(biāo)咨詢、造價咨詢、工程監(jiān)理、項目管理的全方位咨詢服務(wù)工作。

但是在目前工程總承包項目實(shí)踐過程中，很多工程總承包項目的全過程工程咨詢單位只是設(shè)計、造價、招標(biāo)、監(jiān)理、項目管理中兩個或以上的簡單組合，但是，工程總承包項目的全過程工程咨詢單位應(yīng)具備設(shè)計咨詢、招標(biāo)咨詢、造價咨詢、工程監(jiān)理、項目管理的全方位咨詢服務(wù)能力，全過程工程咨詢單位服務(wù)能力結(jié)構(gòu)的不完整，特別是設(shè)計咨詢能力的缺失，是無法為工程總承包項目的實(shí)施提供有效的服務(wù)的。

2.4 招標(biāo)發(fā)包人要求不明確

從上表可以看出，目前市場上的工程總承包發(fā)包人要求集中在項目概況、設(shè)計任務(wù)書、施工界面、現(xiàn)場管理要求、材料設(shè)備參考品牌中的兩項或幾項的組合，很明顯這與工程總承包對于發(fā)包人要求的內(nèi)容差異很大。

由于發(fā)包人要求的缺失可能給工程總承包項目的實(shí)施帶來項目管理風(fēng)險、審計風(fēng)險和法律風(fēng)險，某項目為采用總價計價模式的工程總承包項目，由于發(fā)包人要求不明確，在審計時審計認(rèn)為無法判斷合同總價與實(shí)際實(shí)施工程價值的符合性，  要求按照竣工圖紙和現(xiàn)行定額進(jìn)行計算，這種要求雖然既不合理，也不合法，但是從審計角度來看，發(fā)包人要求的明確隱藏在國有資產(chǎn)流失的風(fēng)險。

2.5 工程范圍的不明確

施工總承包模式和工程總承包模式下工程范圍的表達(dá)方式是不同的，具體詳下表：

從上圖可以看出，施工總承包模式下工程范圍由文字描述、工程量清單、施工設(shè)計圖紙共同構(gòu)成，而在工程總承包模式下工程范圍則由文字描述、方案設(shè)計圖紙或初步設(shè)計圖紙構(gòu)成，由于方案設(shè)計圖紙、初步設(shè)計圖紙設(shè)計深度不夠、技術(shù)參數(shù)不明確，需要通過文字描述或其他方式來對工程范圍進(jìn)行深度表達(dá)，但是在工程實(shí)踐中，往往由于工程范圍的不明確帶來造價界面的爭議。

2.6 合同計價模式不匹配

根據(jù)對某大型工程總承包企業(yè)在建工程總承包項目計價模式的調(diào)研，其計價形式詳下表： 

從上表可以看出，該企業(yè)在建工程總承包項目11個，其中采用模擬清單計價的項目2個，采用定額費(fèi)率下浮的 8個，采用總價形式計價的1個，模擬清單與定額費(fèi)率下浮計價模式的占比達(dá)到90.9%。

由此可以看出，目前市場上很多工程總承包計價形式與工程總承包的核心思想是錯位的，根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，由于計價形式錯位導(dǎo)致工程總承包結(jié)算價格超合同價格情況非常普遍，有的超投資比例達(dá)到100%。

因此，工程總承包計價模式的錯位所帶來的問題和風(fēng)險是非常大的。

03  工程總承包項目實(shí)施

以投資控制為主線的

全過程工程咨詢的重要意義

本文剖析的工程總承包實(shí)踐過程中的典型問題“三個不合理，兩個不明確，一個不匹配”，根本原因在于建設(shè)單位、咨詢單位均未充分認(rèn)識到工程總承包與施工總承包的核心差異，只是按傳統(tǒng)的施工總承包管理方式對工程總承包進(jìn)行管理，從而產(chǎn)生了一系列的問題，這些問題反過來制約了工程總承包的健康發(fā)展，工程總承包與施工總承包差異情況詳下表：

、

由上述工程總承包與施工總承包的差異可見，工程總承包由于前期資料深度的制約，對咨詢單位的能力提出了更高的要求，主要體現(xiàn)在建筑策劃、合約規(guī)劃、合同策劃、造價管理、設(shè)計管理、招標(biāo)咨詢、項目管理的全方位咨詢服務(wù)能力，傳統(tǒng)的單一服務(wù)模式已經(jīng)不能滿足工程總承包發(fā)展的需求。

住建部、國家發(fā)改委發(fā)布的《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項目工程總承包管理辦法》也明確提出：全過程工程咨詢服務(wù)企業(yè)利用自身在管理、技術(shù)、法律等方面的專業(yè)知識，接受業(yè)主的委托，通過對總承包商的監(jiān)督、管理和咨詢服務(wù)，將對項目的順利進(jìn)行提供保障，有利于工程總承包市場的健康發(fā)展。

本文通過對工程總承包實(shí)踐中典型問題的分析，并結(jié)合工程總承包模式與施工總承包模式的差異分析，提出適應(yīng)于工程總承包的全過程工程咨詢工作思路，工作內(nèi)容與工作重點(diǎn)。

因此，全過程工程咨詢與工程總承包是工程建設(shè)組織模式改革的一體兩翼，傳統(tǒng)建設(shè)模式下的五方責(zé)任主體轉(zhuǎn)變?yōu)槿截?zé)任主體。

全過程工程咨詢單位承擔(dān)工程總承包項目的設(shè)計咨詢、招標(biāo)咨詢、造價咨詢、工程監(jiān)理、項目管 理的全方位咨詢服務(wù)工作，而以投資控制為主線的全過程工程咨詢，通過貫穿工程總承包全過程的設(shè)計咨詢、招標(biāo)咨詢、造價咨詢、工程監(jiān)理、項目管理，實(shí)現(xiàn)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的深度融合，為工程總承包項目的順利推進(jìn)提供技術(shù)保障、組織保障、能力結(jié)構(gòu)保障。

因此，全過程工程咨詢是工程咨詢承包高質(zhì)量發(fā)展的重要保障。

04  以投資控制為主線的

全過程工程咨詢服務(wù)體系研究

4.1 全過程工程咨詢總體思路

本文探索的以投資控制為主線的全過程工程咨詢在工程總承包中的應(yīng)用，主要是基于工程總承包實(shí)踐過程中存在的三個不合理，兩個不明確，一個不匹配等典型問題，以問題為導(dǎo)向，以發(fā)展為目標(biāo)，深度探索適應(yīng)工程總承包特點(diǎn)的以投資控制為主線的全過程工程咨詢。

以投資控制為主線的全過程工程咨詢是基于工程總承包特點(diǎn)，建立以投資控制為主線，以項目管理為抓手，以專業(yè)技術(shù)為支撐的全過程工程咨詢總體思路，全過程工程咨詢服務(wù)內(nèi)容覆蓋建筑策劃、合約規(guī)劃、合同策劃、造價管理、設(shè)計管理、招標(biāo)咨詢、項目管理的全方位咨詢服務(wù)。

4.2 全過程工程咨詢主要工作

工程總承包項目的全過程工程咨詢工作主要是以工程總承包特點(diǎn)為基礎(chǔ)，以咨詢總控為引領(lǐng)進(jìn)行工程總承包項目全過程工程咨詢，圍繞三個管理展開全過程工程咨詢工作。

即：以項目清單為載體實(shí)行合約一體化管理，以經(jīng)濟(jì)分析為主線實(shí)行動態(tài)投資管理，以項目功能需求為中心進(jìn)行項目交付與結(jié)算管理。

全過程工程咨詢工作主要包括項目總控、經(jīng)濟(jì)分析、進(jìn)度分析、發(fā)包人要求編制、招標(biāo)合約規(guī)劃、項目清單及最高限價或標(biāo)底編制、招標(biāo)咨詢、合同價款分解、設(shè)計文件符合性審核、進(jìn)度支付審核、合同價款調(diào)整審核、造價動態(tài)管理、材料設(shè)備詢價、交付工程審查、結(jié)算審核等工作構(gòu)成，具體詳下表：

4.3 全過程工程咨詢重點(diǎn)

4.3.1加強(qiáng)合約策劃，合理降低履約風(fēng)險

工程總承包全過程工程咨詢需要根據(jù)工程總承包特點(diǎn)進(jìn)行相應(yīng)策劃，合理降低工程總承包工程實(shí)施過程中的履約風(fēng)險，包括合理確定發(fā)承包階段、合理確定招標(biāo)范圍與投標(biāo)人資格條件、合理確定工程范圍、合理設(shè)置風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制、合理確定發(fā)包人要求。

（1）合理確定發(fā)承包階段

2016年住建部《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)工程總承包發(fā)展的若干意見》指出，“建設(shè)單位可以根據(jù)項目特點(diǎn)，在可行性研究、方案設(shè)計或者初步設(shè)計完成后，按照確定的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、投資限額、工程質(zhì)量和進(jìn)度要求等進(jìn)行工程總承包項目發(fā)包”，從2016年到2021年，工程總承包市場經(jīng)歷了可研后、方案設(shè)計后、初步設(shè)計后發(fā)包的各種工程總承包項目，但是由于可研后、方案設(shè)計后發(fā)包的工程總承包存在勘察資料深度不夠、發(fā)包人要求不明確等問題而引起交付標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)算價款等爭議問題。

因此，適應(yīng)我國國情的工程總承包發(fā)包建議在初步設(shè)計后進(jìn)行發(fā)包，《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項目工程總承包管理辦法》也明確提出：“政府投資項目原則上在初步設(shè)計審批完成后進(jìn)行工程總承包項目發(fā)包”。

（2）合理設(shè)置風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制

《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項目工程總承包管理辦法》第六條、第七條、第十五條、第十六條都從不同角度對工程總承包的風(fēng)險進(jìn)行了合理分配，工程總承包項目中，建設(shè)單位和工程總承包單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)風(fēng)險管理，合理分擔(dān)風(fēng)險，主要工程材料、設(shè)備、人工價格波動，國家法律法規(guī)政策變化，不可預(yù)見的地質(zhì)條件，不可抗力以及建設(shè)單位要求發(fā)生變化所產(chǎn)生的風(fēng)險應(yīng)在合同中結(jié)合工程總承包項目特點(diǎn)進(jìn)行合理分配。

（3）合理確定發(fā)包人要求

發(fā)包人要求是工程總承包項目的核心載體，是發(fā)包人對于工程需求的具體反映，發(fā)包人要求的不明確、不完整、不準(zhǔn)確都可能導(dǎo)致工程總承包項目交付風(fēng)險、投資風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、進(jìn)度風(fēng)險。

因此，全過程工程咨詢單位應(yīng)充分利用自身專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢，將發(fā)包人從非專業(yè)角度描述的產(chǎn)品需求轉(zhuǎn)化為專業(yè)的發(fā)包人要求，并從專業(yè)技術(shù)角度按照《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項目工程總承包管理辦法》發(fā)包人要求所包含的項目目標(biāo)、范圍、設(shè)計和其他技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，包括對項目的內(nèi)容、范圍、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、功能、質(zhì)量、安全、節(jié)約能源、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、工期、驗收等方面進(jìn)行系統(tǒng)的策劃、整理、分析，形成與工程總承包特點(diǎn)相適應(yīng)的《發(fā)包人要求》，以確保發(fā)包人要求真正、全面反映發(fā)包人對項目建設(shè)的需求，并確保工程總承包項目的順利實(shí)施。

4.3.2 建立EPC計量計價體系，有效控制工程造價

（1）建立合理計量計價體系

根據(jù)《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項目工程總承包管理辦法》：“建設(shè)單位和工程總承包單位可以在合同中約定工程總承包計量規(guī)則和計價方法。依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項目，合同價格應(yīng)當(dāng)在充分競爭的基礎(chǔ)上合理確定”，從2015年房屋建筑與市政工程領(lǐng)域開始推行工程總承包，工程總承包計量計價一直 是工程總承包的痛點(diǎn)和難點(diǎn)，工程總承包計量計價方式的錯位給工程總承包帶來了一系列的風(fēng)險。

因此，全過程工程咨詢單位可以結(jié)合專業(yè)技術(shù)能力，  參考《房屋建筑與市政工程工程總承包計量計價規(guī)范》（征求意見稿），以總價合同為基礎(chǔ)，以建設(shè)單位功能需求為單元，建立基于總價合同的擴(kuò)大分項工程項目清單體系。具體如下：

1）工程總承包計量規(guī)范（房屋建筑工程）總體框架結(jié)構(gòu)

2）工程總承包計量規(guī)范（房屋建筑工程）清單示意

（2）合理設(shè)置合同價款調(diào)整方式

全過程工程咨詢在合同策劃時，應(yīng)合理設(shè)置合同價款調(diào)整方式，合同價款調(diào)整方式應(yīng)充分結(jié)合工程總承包特點(diǎn)，從發(fā)包人要求角度進(jìn)行合同價款調(diào)整進(jìn)行約定，主要包括以下三個方面：

1）法律變化：因國家的法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化引起工程造價變化的，應(yīng)調(diào)整合同價款

2）工程變更：因發(fā)包人要求變更，涉及建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、功能需求等方面的變更，應(yīng)調(diào)整合同價款

3）物價波動：因人工、材料價格波動超出合同約定的范圍，影響合同價格時，應(yīng)采用價格指數(shù)法調(diào)整合同價款

（3）重構(gòu)結(jié)算方式，適應(yīng)工程總承包發(fā)展方向

全過程工程咨詢單位在進(jìn)行工程總承包結(jié)算方式策劃時，應(yīng)注意結(jié)合工程總承包特點(diǎn)，以工程總承包項目交付標(biāo)準(zhǔn)作為結(jié)算依據(jù)，而不是像傳統(tǒng)的施工總承包方式以竣工圖作為結(jié)算依據(jù)，《房屋建筑與市政工程工程總承 包計量計價規(guī)范》（征求意見稿）明確指出：“竣工結(jié)算價為扣除暫列費(fèi)用后的簽約合同價加（減）合同價款調(diào)整和索賠?！?/span>

同時，全過程工程咨詢單位在進(jìn)行總承包工程結(jié)算審核時，區(qū)別于施工總承包，工程總承包結(jié)算審核應(yīng)關(guān)注以下內(nèi)容：

總價范圍內(nèi)內(nèi)容工作內(nèi)容是否按發(fā)包人要求完成。

品牌標(biāo)準(zhǔn)審核，包括對招標(biāo)文件要求品牌、材料報審品牌、現(xiàn)場實(shí)施品牌進(jìn)行對比分析，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)審核，包括對招標(biāo)文件要求技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計文件標(biāo)準(zhǔn)、材料報審標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)對比分析。

發(fā)包人要求變更、簽證、索賠審核。

05結(jié)論與建議

工程總承包和全過程工程咨詢是我國建筑業(yè)轉(zhuǎn)型升級的一體兩翼，相輔相成、相互促進(jìn)，沒有全過程工程咨詢，工程總承包就沒有靈魂，沒有工程總承包，全過程工程咨詢就沒有依托。

本文通過對工程總承包工程實(shí)踐中典型問題的分析，并結(jié)合工程總承包與施工總承包的差異分析，提出與工程總承包特點(diǎn)相適應(yīng)的以投資控制為主線的全過程工程咨詢，覆蓋建筑策劃、合約規(guī)劃、合同策劃、造價管理、設(shè)計管理、招標(biāo)咨詢、項目管理的全方位咨詢服務(wù)能力的全過程工程咨詢服務(wù)模式。